Статьи

Анализ текущих расходов на персонал в бюджетировании

HR-бюджет
Технология проведения анализа текущих расходов на персонал является одним из этапов процесса бюджетирования расходов на персонал в компании, которая включает в себя:

1. Сбор фактических данных: первым шагом в анализе расходов на персонал является сбор данных за прошедший период, по возможности, за несколько лет в разрезе информации о затратах на заработную плату, найм и обучение сотрудников, социальные льготы, медицинское страхование и другие связанные расходы.

2. Сравнение фактических данных с плановыми данными и расчет показателей:ВАЖНО! Сбор, группировка и классификация фактических данных должны производиться в тех же разрезах, что и плановые значения бюджетов расходов на персонал. Это поможет более точно определить, на что именно идут затраты и выделить приоритетные области для будущей оптимизации.

3. Анализ ключевых показателей: на основе произведенного расчета необходимо проанализировать исполнение ключевых показателей эффективности расходов на персонал, таких как средняя заработная плата персонала, коэффициент оборота персонала, процент выполнения плана по обучению и развитию, процент роста производительности и т.д..

4. Выявление проблемных областей: на основе анализа показателей можно выявить проблемные области, где расходы на персонал неэффективны. Это может быть связано с высоким оборотом персонала, низкой производительностью или недостаточной удовлетворенностью сотрудников.

5. Разработка стратегии оптимизации: после выявления проблемных областей необходимо актуализировать нормативные значения расходов на персонал на следующие периоды. Это может включать в себя улучшение процессов найма и обучения, внедрение программ по улучшению здоровья и благополучия сотрудников, повышение уровня удовлетворенности и мотивации персонала.

Технология проведения анализа текущих расходов на персонал позволяет компаниям совершенствовать бюджетные процессы компании, эффективно управлять своими ресурсами, повышать производительность и улучшать условия труда для сотрудников.